在澳大利亚赛马中奖要交税吗？
发布于 一月 4, 2025
赛马投注充满刺激 —— 但有时也会引发一些意想不到的税务问题。在本指南中，
我们将全面讲解关于澳大利亚赛马奖金税收的所有内容，并解答赛马中奖是否需要缴税的问题。
你将了解澳大利亚税务局（ATO）的立场、关键法律判例、业余与职业投注者的区分、扣除项目、GST影响以及海外中奖的处理方式。还将提供来自 horise.com 的相关资源链接。
免责声明： 本文不构成财务或税务建议。请根据个人情况咨询持证会计师。
1. 澳大利亚税务基础及ATO的立场
在澳大利亚，普通投注者的赛马奖金无需缴税。澳大利亚税务局（ATO）将这类奖金视为“意外之财”而非收入。
这意味着，除非你以经营企业的方式运营投注行为，否则你的奖金属于免税范畴。
但如果你以盈利为目的，系统性地进行投注并使用结构化策略，那么情况就不同了。
此时你可能会被归类为职业赌徒，相应收入将被视为应纳税所得。
2. 业余与职业：ATO考量的因素
ATO会综合多种因素来判断你的税务身份，包括：
- 投注频率
- 系统化策略（如使用软件或赛马指南）
- 盈亏记录管理
- 投注所投入的时间
- 商业目的或意图
法律判例与ATO指引
- 税务裁定 TR97/11：列出了判断活动是否为“企业”的标准；
- FC of T v Ashby (1981)：确认了娱乐性质的投注不属于应税行为；
- CR 2010/2：判定全职职业赌徒必须申报投注收入。
如果你使用类似 前五大制胜策略 或
如何投注赛马 中的结构化策略，
那么你可能已接近应纳税范围。
3. 记录保存清单（当你的行为接近商业层级时）
若你的投注行为可能被视为职业行为，则良好的记录保存至关重要。请参考以下清单：
| 记录类型 | 包含内容 |
|---|---|
| 投注单据 | 日期、赛事、投注金额、赔率、结果、博彩公司名称等 |
| 银行对账单 | 与投注账户相关的所有存取款记录 |
| 策略笔记 | 你的投注理由、使用的工具和方法 |
| 盈亏记录日志 | 按场次、每周或每月追踪回报 |
| 支出凭证 | 软件订阅费、分析工具、赛马数据订阅费用等 |
不会看马匹信息表？请参考 赛马表格指南。
4. 税务处理方式：业余 vs 职业
业余投注者
- 奖金：免税
- 亏损：不可扣除
- GST：不适用
职业投注者
- 奖金：计入应税收入
- 亏损：可扣除
- GST：若年收入超75,000澳元且注册GST，则需缴纳
如果你在分析赛道条件或使用投注系统，我们的 赛道状况指南
可能已经是你工具包的一部分 —— 这也是你可能被归类为“职业级投注者”的一个信号。
5. 常见问题 – 赛马奖金是否需缴税？
奖金是否需要缴纳GST？
不需要。GST不适用于赌博奖金，仅适用于企业出售的产品或服务。
海外奖金是否要缴税？
- 业余投注者：不需要
- 职业投注者：需要（换算成澳元后计入收入）
可以申报投注亏损作为扣除吗？
只有在你被视为经营投注业务的职业投注者时才可以申报。业余投注者的亏损不可扣除。
我每周用系统投注，会被征税吗？
有可能。如果你的操作像一个企业（包括详细的记录保存与以盈利为目的），
ATO可能会将你的收入视为应税。
使用多个平台投注会影响税务判断吗？
使用多个投注账户和工具本身不会自动构成“企业行为”，
但这确实会增强ATO认为你具有“职业意图”的可能性。
6. 流程图：我的奖金是否需缴税？
7步总结策略
- 普通玩家？无需担心税务问题；
- 有系统化策略？请保存完整记录；
- 保留投注日志、支出明细及操作意图；
- 使用 Horise 的专业指南，如 赛马投注技巧 提升水平；
- 留意投注流水，金额大时考虑GST问题；
- 若盈利显著，务必咨询专业会计师；
- 非商业行为请勿申报亏损扣除。
8. 实际案例
Ashby 案例
一名业余投注者未能成功申报亏损扣除。该案确认了娱乐性质投注不构成应税业务的原则。
CR 2010/2
全职投注者通过有组织的策略和详尽的记录被认定为经营性业务，需申报其投注收入。
9. Horise 指南与资源
10. 免责声明
本指南不构成法律、税务或财务建议。相关法律法规及解读可能会因情况而异。
请针对你的具体税务义务或策略咨询合格税务专业人士。
结语
了解澳大利亚赛马奖金的税务处理归根结底在于上下文。如果你纯属娱乐投注，基本可以放心你的奖金无需纳税。
但如果你将投注行为商业化，使用策略并投入大量资金与时间 —— 你很可能就属于应税群体。
请善用本指南，借助 Horise 的专家建议，最重要的是 —— 依法合规、稳健盈利、乐享赛马。